В 2014 году встал вопрос о том, как переоценка активов и пассивов скажется на соблюдении пруденциальных нормативов, в результате чего было разрешено оценивать их по курсу до «черного вторника», не учитывать при расчете нормативов и резервов повысившиеся риски по валютным кредитам, кредитам экспортерам, факторинговым и лизинговым компаниям, входящим с банком в одну группу268. 2020-ый заставил уже все центробанки мира пойти аналогичным путем смягчения пруденциальных мер, в который раз отложив полную реализацию «Базеля III» в долгий ящик269, в России это касалось: 1) оценки в целях предоставления ЦБ отчетности о капитале и собственных средствах финорга ценных бумаг; 2) включения в нормативы валютных операций; 3) фактически временного снятия жесткого норматива краткосрочной ликвидности; 4) снижения коэффициентов рисков по множеству активов270; 5) снижения размера взносов по страхованию вкладов. Непруденциальное регулирование в основном касалось рекомендаций предоставлять льготы клиентам, пострадавшим от «коронакризиса», стимулом к этому была возможность признания фактически реструктурированных долгов нереструктированными, то есть неприменение опять же пруденциальных последствий такого шага. В сфере функционального регулирования ЦБ сделал послабление тем, кто не представил банкам документы, связанные с валютными операциями, отложив крайний срок до конца июля271. Обращает на себя внимание тот факт, что в обоих кризисах ЦБ, несмотря на настойчивые предложения, скажем, страховщиков по предоставлению им особых льгот272, обратил основное внимание на банки и их полномочия как финансового посредника и валютного агента. Что, как мы помним, было абсолютно справедливо и для экономических мер.
§ 4. Контроль и надзор
Макропруденциальный надзор на банковском рынке возложен на специализированное подразделение ЦБ РФ – Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями273. Это само по себе меняет общую надзорную картину, но, конечно, бессмысленно выделять особую структуру, если нет никаких сутевых особенностей мониторинга деятельности, в первую очередь в части отчетности – и да, тут она есть, ведь применение особых макропруденциальных регуляторных мер приводит к соответствующим доптребованиям к предоставляемым регулятору сведениям274. Кроме того, нужно больше времени, чтобы оценить больший объем информации, поэтому сроки проведения тематических проверок (по отдельно выбранному направлению деятельности) для СЗКО удлиняются до 45-180 дней по сравнению с 35-80 днями, допускаемыми по общему правилу275. Все остальное отдано на откуп Департаменту, и такая широкая дискреция выглядит довольно странно вот на каком фоне. В отношении системно и социально значимых платежных систем устанавливается особая процедура «контактной» оценки деятельности, которая может проводиться в течение 6 месяцев, тем не менее, налицо довольно и неоправданно мягкий подход к макропруденциальному надзору в этой области – по результатам проверки мегарегулятор делает оператору предложения исправить те или иные недостатки, но в случае отказа от их принятия и отсутствия консенсуса единственное, что разрешается ЦБ – опубликовать соответствующие сведения в своем отчете276. В других отношениях у значимых ПС тоже нет никаких серьезных допобязанностей277, все ограничивается такими вещами, как неуведомление о проверке в связи с нарушением правил бесперебойной работы278. Явное несоответствие между уровнем макронадзорных требований на банковском и платежном рынке – нарушение принципа риск-ориентирования. Но это еще что – отсутствие каких-либо юридических ориентиров у Департамента страхового рынка Центробанка при надзоре за системно значимыми страховыми организациями279 выглядит как нарушение общеправового принципа законности с учетом того, что финрынок является той областью, в которой на мегарегулятора возлагаются серьезные полномочия и он просто не может действовать по принципу «все, что не запрещено, разрешено».
269
Лаутс Е. Б., Мангасарян Э. Н. «Коронакризис» и меры антикризисного регулирования рынка банковских услуг: правовые проблемы // Банковское право. 2020. № 3. С. 55-66. Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
270
Мера имела как макро-, так и микропруденциальный эффект, оказав воздействие на весь сектор, но по итогу ограничение снижения коэффициентов скорее социально значимыми областями кредитования позволило избежать бума рисковых сделок и серьезных проблем стабильности (что, конечно, нельзя сказать о прибыли), см.: Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2021 год и период 2022 и 2023 годов // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
271
Информационное письмо Банка России от 17 апреля 2020 г. № ИН-014-12/71 «О применении отдельных положений нормативных актов Банка России в сфере валютного контроля на период с 30 марта по 1 июля 2020 года» // Справочно-правовая система «Гарант».
272
Страховщики попросили ЦБ смягчить надзор и регулирование рынка в условиях пандемии // ТАСС. 2020. URL: https://tass.ru/ekonomika/8050099.
273
В то время как за обычными банками надзирает Служба текущего банковского надзора. «Посредником» между ними выступает Департамент банковского надзора, см.: Информация Банка России от 1 марта 2017 г. «Банк России централизует дистанционный банковский надзор» // Справочно-правовая система «Гарант».
274
Указание Банка России от 8 октября 2018 г. № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
275
П. 1.6 Инструкции Банка России от 25 февраля 2014 г. № 149-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» // Справочно-правовая система «Кодекс».
276
Гл. 3-4 Положения Банка России от 31 мая 2012 г. № 380-П «О порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе» // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» (с 2020 г. обсуждается вопрос принятия нового НПА, проект которого, однако, в принципе повторяет основные положения текущего – иногда складывается впечатление, что ЦБ обновляет правовое регулирование просто потому, что предыдущий акт был принят слишком давно). Хотя мы знаем, кто стоит за «социально значимыми» ПС, подобный подход явно не соответствует целям вмешательства государства в финсектор.
277
Ср.: Департамент НПС Банка России лишь участвует в проведении проверок в значимых платежных системах. П. 5.4 Инструкции Банка России от 1 сентября 2014 г. № 156-И «Об организации инспекционной деятельности Банка России в отношении некредитных финансовых организаций, саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций и не являющихся кредитными организациями операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры» // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
278
П. 4.2 Инструкции Банка России от 15 января 2020 г. № 202-И «О порядке проведения Банком России проверок поднадзорных лиц» // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».