✓ использование результатов мониторинга для управления.
Мониторинг как система сбора, обработки и анализа информации о состоянии и динамике объекта наблюдения имеет ряд специфических особенностей, отличающих его от прочих систем:
✓ способность осуществлять слежение за объектами с неизвестной или слабоизученной структурой;
✓ надлежащая чувствительность и избирательность к изменениям в поведении объекта наблюдения;
✓ наличие эффективных средств контроля данных, преодоления их избыточности и восстановления пропущенных или утраченных сведений;
✓ гибкость, способность адаптироваться при изменении условий функционирования;
✓ способность оперировать как количественной, так и качественной информацией, а также обрабатывать нечеткие данные;
✓ наличие прогностических возможностей.
Банковские специалисты уделяют большое внимание вопросу эффективности затрат на управление, под которой принято понимать соотношение между достигнутыми результатами и израсходованными при этом ресурсами. Как показывает практика, необходимым условием успешного комплексного решения методических, технологических и иных проблем, связанных с использованием нужной для принятия управленческих решений информации, следует считать наличие в кредитной организации специализированного аналитического подразделения (аналитического центра).
В процессе мониторинговой деятельности аналитический центр, осуществляя сбор сведений о банковских бизнес-процессах, выполняет следующие основные функции:
✓ координирует совместную деятельность функциональных подразделений банка при использовании единой информационной базы;
✓ организует ведение аналитического учета банковских операций;
✓ осуществляет информационную поддержку процесса принятия управленческих решений;
✓ разрабатывает методические принципы формирования и использования единой информационно-аналитической базы.
В настоящее время процесс принятия управленческих решений в кредитных организациях рекомендуется осуществлять с помощью единой информационно-аналитической базы банка, реализуемой на основе корпоративного хранилища данных (рис. 2.4). При этом единство информационно-аналитической базы банка означает комплексный подход к сбору, обработке и использованию информации для анализа финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации в целом и принятия эффективных управленческих решений. Следует отметить, что на данный момент количество успешно завершенных проектов по созданию корпоративных хранилищ данных невелико, причем все они реализованы на базе серийных программных продуктов MS SQL Server компании Microsoft или Oracle Database компании Oracle.
В основу информационно-аналитической базы банка положены следующие основные принципы:
✓ организация структуры базы в соответствии с особенностями предметной области управленческого учета в кредитных организациях;
✓ интеграция и актуализация данных, поступающих в базу из различных источников;
✓ стабильность информации в базе;
✓ сохранение сведений в хронологически упорядоченном виде.
Рис. 2.4. Структура информационно-аналитической базы банка
Ориентация управленческого учета на потребности бизнеса подразумевает наличие в информационно-аналитической базе банка актуальной информации, требования к содержанию и связям которой рассмотрены ниже.
Применение технологии хранилищ данных в последнее время ассоциируется с сервисом, предоставляемым с помощью средств поддержки управленческих решений категории Business Intelligence (BI). Средства BI позволяют сравнительно просто получать оценки, способствующие принятию решений, направленных на оптимизацию бизнес-процессов.
Использование корпоративного хранилища данных для проведения финансового мониторинга за состоянием кредитной организации обеспечивается посредством системы управленческой отчетности, используемой руководством в целях контроля, оценки и прогнозирования деятельности банка.
Таким образом, комплексный характер проблем, сопутствующих процессу финансового мониторинга, требует наличия в кредитной организации структурного подразделения, выполняющего функции аналитического центра. Центр ведет организационную и методическую работу по созданию и использованию системы комплексной оценки текущих результатов, планирования и прогнозирования деятельности банка на основе единой информационной базы, реализованного на основе корпоративного хранилища данных.