2. 18 февраля 2009 года — уклонение от уплаты налогов в США с помощью офшорных схем.
ШТРАФ: 780 миллионов долларов.
3. 4 мая 2011 года — мошенничество с ценными бумагами на рынке деривативов (мини-бондов).
ШТРАФ: 160 миллионов долларов.
4. 26 ноября 2012 года — вышедший из повиновения британский трейдер потерял 2,3 миллиарда долларов.
ШТРАФ: 47,6 миллиона долларов.
5. 19 декабря 2012 года — махинации со ставкой LIBOR на валютном рынке.
ШТРАФ: 1,5 миллиарда долларов.
6. 25 июля 2013 года — мошенничество на рынке ценных бумаг, обеспеченных закладными.
ШТРАФ: 885 миллионов долларов.
7. 29 июля 2014 года — уклонение от уплаты налогов в Германии с помощью офшорных схем.
ШТРАФ: 403 миллиона долларов.
8. 30 сентября 2014 года — уклонение от уплаты налогов во Франции и отмывание денег.
ШТРАФ: 1,4 миллиарда долларов.
9. 20 мая 2015 года — скандал на рынке валют и LIBOR.
ШТРАФ: 545 миллионов долларов.
10. 10 марта 2016 года — признание незаконными премий, выплаченных банкирам UBS.
ШТРАФ: 130 миллионов долларов.
Документ 1: Швейцарская банковская тайна
UBS
Частное банковское обслуживание
Конфиденциальность клиента банка в Швейцарии Июнь 2003 г.
Эта презентация UBS описывает причины, по которым клиенты UBS были некорректно проинформированы о том, что они находятся под защитой банковской тайны.
Документ 2: Трехстраничный меморандум
Именно этот меморандум UBS был основной причиной, по которой Брэд решил осуществить свое историческое изобличение.
Правовая нормативная база США проводит важное различие между банковской деятельностью и деятельностью в области ценных бумаг.
Банковская деятельность, в особенности операции с деньгами и кастодиальные услуги, регулируются различными федеральными законами и законами отдельных штатов, а также контролируются различными ведомствами, как федеральными, так и на уровне штатов, включая (в случае подразделений, агентств и подразделений UBS AG, занимающихся депозитарными услугами) Федеральное резервное управление («Управление»), Управление аудита денежного обращения (COCC), Федеральную корпорацию по страхованию вкладов (FDIC) и органы, регулирующие банковскую деятельность в штатах Коннектикут, Иллинойс и Юта.
Деятельность, связанная с ценными бумагами (то есть, услуги брокеров, дилеров и консультантов по инвестициям), регулируется различными федеральными законами и законами отдельных штатов, а также Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC) и надзорными органами штатов. Брокеры и дилеры также являются членами саморегулирующейся организации, известной как Национальная ассоциация фондовых дилеров (NASD). Для поставщиков услуг, связанных с биржевыми товарами, имеется отдельная регулирующая организация и особая схема регулирования.
UBS AG имеет несколько подразделений и агентств в США, а также различных небанковских подразделений. Все они имеют соответствующие лицензии, однако эти лицензии не подразумевают оказания резидентам США трансграничных услуг, оказываемых отделениями UBS AG или его аффилированными структурами за пределами Соединенных Штатов (если не указано иное, то все упоминания «UBS AG» в данном документе относятся к подразделениям и сотрудникам, расположенным и работающим за пределами Соединенных Штатов).
Реклама. Законы некоторых штатов запрещают банкам, не имеющим банковской лицензии соответствующего штата, предлагать услуги размещения депозитов жителям этого штата. Также отдельные штаты могут запрещать нелицензированным кредиторам выдавать определенные типы кредитов заемщикам. Любая организация, расположенная за пределами Соединенных Штатов и не зарегистрированная в SEC (в случае брокерских операций — в NASD), не может рекламировать на территории США услуги и продукты, связанные с ценными бумагами. Вследствие этого UBS AG не будет рекламировать и заниматься маркетингом своих услуг в США, за исключением предоставления общей информации, связанной с UBS AG и его брендом.