Сдавайте валюту
/ Политика и экономика / В России
Желание власти контролировать чиновников не совпадает с возможностями государства
В течение трех месяцев со дня вступления в силу закона госслужащие обнародуют данные о своей зарубежной недвижимости, докажут законность ее приобретения, закроют все банковские счета за границей, прекратят использование дорожных чеков, выведут деньги из офшоров, трастов и иноземных ценных бумаг и вернут все это добро в Россию. Верится с трудом? Похоже на случай, когда суровость закона компенсируется необязательностью его исполнения? «Итоги» попытались разобраться, существует ли эффективный механизм контроля за «национализацией элит». Выяснилось вот что.
К принятию столь экзотического закона оказались объективно не готовы ни наши, ни зарубежные финансовые, надзорные и правоохранительные структуры. В условиях существующей системы обмена информацией контролировать его исполнение в лучшем случае можно лишь выборочно — по спецзапросу или через спецкомпромат на отдельно взятого чиновника.
Понаставили тут капканов...
Нет, с облегчением выдохнуть чиновным держателям зарубежных авуаров, разумеется, рановато. К примеру, с 2015 года Евросоюз намерен перейти на систему автоматического обмена банковской информацией. То есть банки дважды в год должны будут сообщать в налоговые органы соответствующей страны о доходах своих клиентов — резидентов этих стран — с адресами, фамилиями, явками и процентным доходом. Тут-то и можно накрыть всех скопом. Но! С понятием «банковская тайна» расстаться не так легко: до недавнего времени инициативе упорно сопротивлялись популярные у российских вкладчиков Австрия, Швейцария и Люксембург. Но и Берн уже дрогнул, да и Люксембург заявил, что готов поступиться банковской тайной.
Правда, и эта система, будь она создана, заработает только в рамках ЕС. Но учитывая, что Россия и ЕС присоединились к некоторым международным конвенциям, например, ОЭСР, приоткроется информационная щель и для российской стороны.
Как сообщили «Итогам» в компании Ernst & Young, ныне действуют международные соглашения, позволяющие вычислять отдельно взятых клиентов. Среди них документы ОЭСР: Модельная конвенция об избежании двойного налогообложения по налогам на доходы и капитал, Модельное соглашение об обмене информацией в сфере налогообложения, а также Конвенция о взаимопомощи в области налогообложения, подписанная Россией еще в 2011 году в рамках «двадцатки». «Налоговые органы могут узнать не только о наличии счетов граждан в зарубежных банках, но и о движении средств по ним», — констатирует старший менеджер компании Мария Деткина. По ее словам, любая присоединившаяся к соглашениям страна обязана ответить на запрос российских налоговых и правоохранительных органов, даже если для нее самой эта информация не представляет интереса. Речь идет об информации, хранящейся не только в банках, но и у номиналов (лиц, предоставляющих услуги директора и держателя акций по специальному договору), у зарегистрированного агента (организации, оказывающей регистрационные и секретарские услуги) или у доверенного лица. «Доступной является информация, касающаяся прав на долю в капитале юрлица или иного образования», — поясняет специалист.
Таким образом, спрятать активы за границей чиновнику не удастся. Если, конечно, правоохранители действительно будут их искать.
К упомянутой выше модельной конвенции, кстати, присоединились и Швейцария, и Кипр, и Люксембург, и многие другие страны, которые до сих пор считались тихой гаванью. Хотя и здесь есть вопросы. Тот же Кипр имеет внутренний регламент выдачи информации, и запрос должен быть предварительно одобрен генпрокурором. Впрочем, с островом Афродиты и без прокурора все ясно.
Есть другая закавыка: в самой России не определен орган, который мог бы заниматься такими запросами. По некоторым данным, это может быть специальное структурное подразделение в финансовых органах, но его еще только предстоит создать.
Векселями, пожалуйста
Так что чего-то тут думцы недодумали. Лазеек обойти закон остается масса. Например, запрещено или нет чиновникам использовать дорожные чеки? «Это именной документ, подтверждающий обязательство платежной системы выдать по нему деньги по первому требованию. Купить чек и обналичить можно только по предъявлении документа, удостоверяющего личность. Но ведь в паспорте не написано, чиновник это или нет», — пояснили «Итогам» в крупном российском коммерческом банке. То есть информация, покупал ли конкретный гражданин чек, имеется. Хранится она в банке и в базе данных самой платежной системы. Но информацию об этом приобретении контролирующие органы могут получить только по запросу в банк. Опять же если будут точно знать, кто именно их интересует.