В целях имплементации данных положений в национальное законодательство государств-участников Таможенного союза подписан Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза[65] (далее – Договор).
Договор наделяет таможенные органы правом приостанавливать перемещение наличных денежных средств и инструментов в случае возникновения подозрения о возможной их связи с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (такие права ранее у таможенных органов России отсутствовали). Договором устанавливается, что таможенные органы наделяются полномочиями по приостановлению движения таких денег при получении соответствующей информации от правоохранительных органов или уполномоченных органов (имеются ввиду, прежде всего, органы финансового мониторинга – подразделения финансовой разведки)[66].
При этом эксперты[67] обращают внимание на следующую проблему. Если следовать логике ФАТФ, участие страны в интеграционном проекте (каким, по сути, и является Таможенный союз и Единое Экономическое пространство – ТС/ЕЭП) и, как следствие, отсутствие таможенного контроля с другим государством-участником ТС/ЕЭП, может рассматриваться как несоответствие требованиям, предъявляемым данной рекомендацией. Если обратиться к опыту ЕС, то в данном случае территория ЕС, являясь единой таможенной территорией с неприменением не только таможенного, но пограничного контроля, с точки зрения ФАТФ рассматривается в качестве единой территории субрегионального уровня. Применительно же к ТС/ЕЭП в рамках ЕврАзЭС такой позиции ФАТФ пока не прослеживается.
Таким образом, России необходимо добиваться признания со стороны ФАТФ и других организаций международного уровня интеграционных образований на постсоветском пространстве субрегионального уровня как единого объекта оценки для целей Рекомендаций ФАТФ (не только по Рекомендации 32). Это становится более реальным в условиях перерастания ТС/ЕЭП в Евразийский экономический союз.
В рамках ЕАГ большое значение уделяется выявлению типологий отмывания преступных доходов с использованием наличных денежных средств.
Так, в рамках плана действий Евразийской группы на 2012 год, утвержденного на 15-ом Пленарном заседании ЕАГ, Республикой Беларусь проводилось международное исследование на тему «Легализация преступных доходов и финансирование террористической деятельности с использованием наличных денежных средств и денежных инструментов»[68].
В ходе проведения исследования Республикой Беларусь был сформирован и направлен странам-участницам и странам-наблюдателям специально разработанный вопросник. Исследование проводилось с использованием сведений, полученных в ходе заполнения вопросника следующими странами: Российская Федерация; Украина; Турецкая Республика; Республика Сербия; Кыргызская Республика; Республика Узбекистан; Республика Армения; Республика Казахстан.
В исследовании отмечается, что устойчивое состояние и стабильное развитие сферы денежного обращения и организация национального денежного обращения являются необходимым условием развития экономики. Частью денежного оборота является оборот наличных денег, которые участвуют во многих сделках в неизменном виде, в отличие от движения денежной единицы в безналичном обороте в виде записей по счетам в банке.
В условиях активного развития электронных технологий многие высказывают мысль о постепенном исчезновении наличных денег с одновременной полной их заменой электронными аналогами. Однако стоит отметить, что потенциал наличных денег на сегодняшний день даже в развитых странах далеко не исчерпан. Так, доля наличных денег при расчетах в сфере розничной торговли составляет: в США – 75 %, в Европе – 76–86 %, в Японии-90 %, что объясняется более поздним появлением электронных средств платежа.
На сегодняшний день наличные денежные средства используются для обеспечения оборота товаров и услуг, выплаты пенсий, пособий, страховых возмещений.
Согласно полученным в ходе исследования данным, в последнее время в большинстве государств-респондентов отмечается рост объема наличной денежной массы. Увеличение потребности экономики в деньгах в связи с ростом национального продукта, повышением цен или в силу других причин приводит к необходимости в соответствующем увеличении денежного предложения со стороны банков. Однако стоит отметить, что увеличение объема наличных денежных средств увеличивает и риски их использования в преступных целях.
65
Подписан в г. Москве 19.12.2011, Договор ратифицирован Российской Федерацией федеральным законом от 25.12.2012 N 249-ФЗ.
66
Дальнейшие правовые шаги по имплементации норм Договора в российское законодательство сделаны Федеральным законом от 28.06.2013 г. № 134-ФЗ, которым введена в действие ст. 200.1 УК РФ «Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов».
67
См.: Сорокин К.Г. Особенности имплементация Рекомендации ФАТФ 32 – «Курьеры наличных» – в рамках Таможенного союза ЕврАзЭС / Таможенное дело. – 2013. -№ 1. – С. 31–37.