1) возместить ожидаемые претензии в процессе страхового срока;
2) восполнить издержки страховых организаций на ведение дела и т. д.
Страховая премия состоит из четырех частей:
1) чистой нетто-премии;
2) рисковой надбавки;
3) нагрузки на возмещение расходов страховой организации;
4) надбавки на прибыль.
Нетто-премия — это финансирование оплат при появлении страховых происшествий и образовании страховых резервов.
Нагрузка — это платеж затрат страховщика. Он включает заработную плату, аренду, комиссионные.
Надбавка на прибыль необходима для образования прибыли.
Уровень страхования риска связан с определенным объектом и масштабами страховой ответственности.
Одной из основных задач страховой компании является правильный расчет нетто-премии (нетто-ставки).
Методика расчета нетто-ставки по каждому виду страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период (5 или 10 лет с поправкой на величину действия надбавки).
При расчете нетто-ставок при всем многообразии видов имущества используется один показатель убыточности страховых сумм.
Он зависит от следующих факторов:
1) общей страховой суммы, которая для данного года является постоянной;
2) величины суммы выплат страхового возмещения. Страховое возмещение зависит от следующих обстоятельств, которые приводят к убыточности страховых сумм:
а) частоты страховых случаев. Это отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов;
б) опустошительности страховых случаев. Это отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев застрахованных объектов.
Методика расчета нагрузки к нетто-ставке основывается на определении затрат за последние 1–2 года. Фактически затраты на проведение соответствующих видов страхования рассчитываются по действующим бухгалтерским и статистическим отчетностям, а затем определяется их удельный вес в процентах к сумме поступивших за тот период страховых платежей.14. Социальное страхование
Обязательное социальное страхование — часть государственной системы социальной защиты населения, которая предполагает осуществление страхования работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.
Социальное страхование осуществляется на случай:
1) необходимости получения медицинской помощи;
2) временной нетрудоспособности;
3) трудового увечья;
4) материнства;
5) инвалидности;
6) наступления старости;
7) потери кормильца;
8) признания безработным;
9) и в других случаях предусмотренных законодательством.
Любому типу социального страхового риска соответствует обусловленный вид страхового обеспечения:
1) платежи медицинскому учреждению затрат, связанных с обеспечением застрахованному лицу нужной медицинской помощи;
2) пенсия в случае старости;
3) пенсия по инвалидности;
4) пенсия из-за потери кормильца в семье;
5) пособие по временной нетрудоспособности;
6) пособие в результате трудового увечья и профессиональных болезней;
7) пособие в связи беременностью и родами;
8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет;
9) пособие по безработице и т. д.;
Субъектами социального страхования являются:
1) страхователь — юридическое лицо любой организационно-правовой формы (в том числе иностранная организация, осуществляющая свою деятельность на территории Российской Федерации и нанимающая граждан Российской Федерации) либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Сюда можно отнести:
а) физических лиц, выполняющих работу на основании трудового договора (контракта), заключенного со страхователем;
б) физических лиц, осужденных к лишению свободы и привлекаемых к труду страхователем;
2) страховщик — фонд социального страхования Российской Федерации;
3) застрахованное лицо — физическое лицо, подлежащее обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в соответствии с положениями п. 1 от. 5 федерального закона от 24 июля 1998 г. № 125; физическое лицо, получившее повреждение здоровья вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания, подтвержденное в установленном порядке и повлекшее утрату профессиональной трудоспособности.
Система социального страхования основывается на уплате страхователями определенных законом сумм в Фонд социального страхования.