В феврале 1926 г. бухгалтер Правления Внешторгбанка в Москве А. Л. Деревщиков был назначен заведующим отделом активных операций Отделения Внешторгбанка в Турции.
Приехав в Константинополь и став во главе важнейшего отдела банка, Деревщиков начал сближаться с клиентами банка — турецкими купцами и белоэмигрантами.
Материально нуждаясь, Деревщиков стал обращаться к купцам за дачей ему денег взаймы. Первый раз он взял у клиента банка, некоего Моер-до-Ботона 100 лир (лира — 1 руб) под вексель с гарантией другого сотрудника банка и возвращал их в течение 7 м-цев.
Агент итальянского страхового об-ва Грамола, страховавший товары банка, 2 раза давал Деревщикову 100 лир под вексель «с гарантией» сотрудника, ведавшего в банке страховыми операциями. Эти деньги Деревщиков возвращал в течение года.
Далее, Деревщиков у целого ряда клиентов банка и их представителей (Шварцбург, Герцович, Кокинос и др.), познакомившись с ними по роду своих служебных обязанностей, одалживал деньги по 100–200 и более турецких лир, возвращал их в течение 10–12 м-цев или вовсе не возвращал.
Занимается Деревщиков и мелкой спекуляцией с червонцами. По этому поводу он показывает:
«Ввиду невыгодности перевода денег в СССР через Внешторгбанк и неприема переводов в червонцах, я переводил раз 5 червонцы из Константинополя через контору бр. Сафра (известная турецкая спекулятивная фирма, нажившая капитал на контрабанде в СССР и валютных операциях).
Я уплачивал им 75-100 лир. Они, принимая эти деньги, переводили их в червонцы, делая для меня скидку. При курсе червонца в 9.40, Сафра считали мне червонцы по 8 лир. Эти червонцы Сафра через Голландский банк, состоящий в корреспондентских отношениях с Госбанком СССР, переводили в Москву и выплачивали моей жене в Москве».
Не приходится сомневаться, что такое благожелательное отношение клиентов банка к Деревщикову компенсировалось его «отношением» к ним. О характере его взаимоотношений с клиентами говорят показания самого Деревщикова о представителе турецкой фирмы «Фетхи-Бей» — Шварцбурге, у которого Деревщиков сперва только кредитовался:
«…Он (Шварцбург) всегда просил меня ускорять расчеты, облегчать их, ограничиваясь меньшим обеспечением по счету «Фетхи-Бея», и вообще хорошо относиться к делам «Фетхи-Бея». За это Шварцбург обещал мне при случае материальную помощь, что-либо подарить и часто говорил, что их фирма меня не забудет».
И Деревщиков, который руководил и ведал всеми расчетами банка с турецкой клиентурой, «хорошо относился» к ней, возвращая векселя без полной их оплаты, не обеспечивая обязательств купцов перед банком, протежируя кредитование спекулянтов и белоэмигрантов.
Представитель «Фетхи-Бея» Шварцбург вскоре от слов перешел к делу, положив начало взятнической деятельности Деревщикова.
«… Шварцбург оставил на моем столе, — показывает Деревщиков, — конверт с 300 турецких лир и ушел. Эта взятка была дана им мне в виДе подарка к предстоящим Рождественским праздникам. Объяснялась данная взятка тем, что я делал Шварцбургу всевозможные поблажки, ускоряя расчеты и задерживая меньший процент сумм «Фетхи-Бея» для обеспечения интересов банка».
Вторую взятку Деревщиков получил от некоего Гуна — доверенного фирмы «Фуад-бей» за помощь в проведении их дел в банке — в виде фотографического аппарата.
Дальше началось систематическое взяточничество: за протежирование кредитования банком белоэмигрант Симоновский, пригласив Деревщикова на дачу около Константинополя, дал ему взятку в 100 лир; купец Безас, упорно кредитовавшийся банком, прощаясь с Деревщиковым, сунул в руку Деревщикову 50 т(урецких) лир. Белоэмигрант Л. Зив вложил Деревщикову в карман пиджака во время беседы «подарочек» в виде конверта с вложением 120 тур(урсцкнх) лир. Взятки даются и на квартире у Де-ревщнкеша. Он также не стесняется посещения турецких купцов. Деревщиков показывает:
«…При моем отъезде из Константинополя я был приглашен к турецкому купцу Кемальнаси на квартиру на ул. Пэра. Кемальнаси, являвшийся компаньоном Фетхи-бея, и пришедший Фетхи-бей стали просить меня похлопотать по приезде в Москву в Правлении Внешторгбанка о возвращении им около 2000 долларов, составлявших комиссию, взятую банком. Я обещал это сделать. Перед уходом они преподнесли мне коробку папирос (100 шт.), в которой было вложено 100 тур(урецких) лир».
Взяточничество Деревщикова буквально анекдотично, так дополняет он… «Кроме этой взятки они обещали мне и я по приезде и Одессу, зайдя в контору турецкой фирмы «Реш» получил билет с плацкартой на проезд в международном вагоне от Одессы до Москвы. За этот билет я ничего не платил, и он также явился взяткой».
От целого ряда других купцов и белоэмигрантов Деревщиков получает взятки деньгами и вещами.
Так, благодаря взяточнической деятельности заведующего основным отделом Константинопольского отделения Внешторгбанка, развивалась работа банка, превратившегося, как это было констатировано на заседании в Торгпредстве в Турции, в «Финансовый отдел турецких купцов?».
Целый ряд кредитов и ссуд купцы не вернули банку, последний не мог реализовать их обязательств, т. к. Деревщиков подчас их вовсе не получал или получал в размере 10–20 % выданных кредитов. Вместе с тем, чтобы скрыть это от Правления банка, в отчетах обязательства поставить товар под выданный кредит, показывалась значительно (в 4–5 раз) преувеличенной.
В результате взяточничества Деревщикова банк потерпел около 100 000 рубл. убытка.
Пом. нач. ОГПУ Миронов
Нач. 8-го отд. ЭКУ ОГПУ Зибрак
ЦА ФСБ России. Ф. 66. Оп. 1. Д. 195. Л. 432.
1927 год
Коллегией НКФ СССР внесены в положение о подоходном налоге следующие изменения:
1. Участковым налоговым комиссиям предоставлено право самостоятельно устанавливать размеры штрафов за неподачу деклараций к подоходному налогу без передачи означенных дел на разрешение уездных налоговых комиссий.
2. Губ. и окрфинотделам предоставлено право сложения недоимок и пени по прямым государственным налогам па сумму до 1000 р. и краевым и областным финотделам до 2000 р.
Эти нововведения увеличивают возможности всяческих злоупотреблений отдельных работников указанных фипорганов и участковых комиссий (необоснованное сложение пени или недоимки за взятки, особенно частникам, вымогание взяток путем угрозы штрафом и т. д.).
В связи с этим органам ОГПУ надлежит обратить особенно серьезное внимание на деятельность участковых налоговых комиссий и местных финорганов, и в особенности на деятельность их по взысканию и сложению пени и недоимок, наложению штрафов и т. д.
Пом. нач. ЭКУ ОГПУ МИРОНОВ
Нач. 8 отделения БЕРМАН
Секретарь Станиславский
ЦА ФСБ России. Ф. 2. Оп. 5. Пор. 345. Л. 1-21.
Совершенно секретно
ОГПУ в последнее время уделяет много внимания разработке частного капитала, проходящего по двум основным линиям:
а) разработка непосредственно частного капитала и
б) того окружения, которое он создает вокруг госаппарата, разлагая его. Частный капитал, как видно из этих данных, имеет жульнический характер, неспособен к развитию, даже несмотря на весьма солидную финансовую поддержку Госбанка (как это было в случае с обществами взаимного кредита).
Самые крупные ОВК кончают банкротством, как кончают банкротством и крупнейшие частники, связанные с ними. Они не создают каких-нибудь солидных капиталистических предприятий, торговых или банковских, — это рвачи-потребители, которые спекулянтскими и просто мошенническими путями эксплуатируют госбанки и хозорганы.