Основные недостатки аккредитивов для покупателей заключаются в определенных задержках прохождения документов через банки, а также высокой стоимости аккредитивов.
В международной практике сложился обычай разделять банковские расходы между сторонами договора, каждая из которых оплачивает банковские комиссии на территории своей страны.
Инкассовая форма расчетов в определенной степени более выгодна покупателю, поскольку банки защищают его право на товар до момента оплаты документов. Право на товар покупателю дают товарораспорядительные документы, во владение которыми он вступает после их оплаты. Данная форма расчетов выгодна покупателю еще и потому, что подразумевает оплату действительно поставленного товара, а расходы по проведению инкассовой операции относительно невелики.
Основные недостатки инкассовой формы расчетов:
• длительность прохождения документов через банки и соответственно периода их оплаты – от нескольких недель до месяца и более;
• покупатель может отказаться от оплаты представленных документов. В этом случае продавец будет нести расходы, связанные с хранением груза, продажей его третьему лицу или перевозкой обратно в свою страну.
42. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ
Чек – один из распространенных видов ценных бумаг, представляющих денежный документ строго установленной формы, содержащий письменный приказ владельца счета (чекодателя, трассата) банку чекодателя о выплате держателю чека обозначенной в нем суммы денег по его предъявлении или в течение срока, установленного законодательством.
Оплаченный чек за подписью предъявителя служит для банка распиской в выплате указанной в нем суммы и подтверждением правильности совершаемой операции. Чекодатель в момент выписки чека должен иметь денежные средства на счете, т. е. чек должен быть «покрытым».
Основные виды чеков, используемых в международных расчетах:
• предъявительский чек, который выписывается на предъявителя, его передача и обращение происходят, как у наличных денег;
• именной чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «не приказу» или равнозначной оговоркой и не может передаваться обычным порядком другому лицу;
• ордерный чек, который выписывается в пользу определенного лица. Он может быть передан другому лицу путем передаточной надписи на оборотной стороне;
• банковский чек – чек, выставленный одним банком на другой банк.
Чек относится к категории оборотных документов. Все права по чеку могут быть переданы посредством передаточной надписи – индоссамента, проставляемого на оборотной стороне чека или на присоединенном к чеку дополнительном листе (аллонже).
Платеж по чеку может быть гарантирован любым другим лицом, кроме плательщика по чеку. При этом лицу, подписавшемуся в качестве гаранта, можно, но не обязательно, указывать, за кого оно дает гарантию. При отсутствии такого указания гарантия считается данной за чекодателя.
43. РАСЧЕТЫ ПРИ РАССРОЧКАХ ПЛАТЕЖА
Рассрочки платежа являются основной формой коммерческих (товарных) кредитов, когда продавец поставляет покупателю товар и соглашается на то, что платежи за товар будут осуществляться поэтапно с начислением банковских процентов на оставшуюся сумму кредита с момента поставки товара.
Главными проблемами таких расчетов являются гарантия платежей и обеспечение их максимального удобства как для продавцов, так и для покупателей. Эти проблемы решаются с помощью векселей, которые являются письменными обязательствами должника платить кредитору в установленный срок в определенном месте указанную в векселе сумму. Например, покупатель может выписать несколько полугодовых векселей в пользу продавца, которые в сумме покрывают стоимость поставленного товара и проценты по предоставленному кредиту.
Удобство векселей как способа гарантии платежа состоит в том, что они могут служить и средством расчетов. Кредитор, обладающий векселем, может сделать на нем передаточную надпись (индоссамент) в пользу другого лица. Держатель векселя не обязательно должен ждать наступления срока платежа, он может заранее продать его банку за меньшую сумму, но получить деньги сразу.
Недостатки векселей при расчетах по кредитам за поставку:
• не всегда возможно для продавца сообщить покупателю точную сумму векселя до отгрузки товара;