Татьянина и Круглов разобрались с каждым кредитом, выданным юридическим лицам, восстановили реальный учёт и установили, что в кредитном портфеле банка тридцать восемь процентов просроченных кредитов и несколько сотен миллионов рублей задолженность по процентам, около ста миллионов рублей похищенных денежных средств.
Портфель потребительских кредитов у банка был незначительным, но разбираться пришлось с каждым конкретным кредитом, так как были выявлены аналогичные нарушения. После допроса всех заемщиков Круглов выявил около тридцати кредитов на сумму шестьдесят миллионов рублей, оформленных на подставных или «мертвых» душ.
Проверяя «мертвые» души, следователь сделал выписки данных с копий старых паспортов из кредитных досье, их оказалось двадцать шесть. Обмен этих паспортов на новые проводил паспортный отдел одного отдела внутренних дел. Приехав в этот отдел, Круглов вынес постановление о выемке актов уничтожения этих паспортов.
Анализ актов показал, что данные паспорта были уничтожены, но при этом по ним через полгода после уничтожения в банке выданы кредиты.
Допрошенный сотрудник паспортного отдела показал:
— Ко мне обратился сотрудник банка Чмокин и попросил с уничтожаемых по акту старых паспортов снять копии и передать ему. Я сделал все, что он просил, а он мне за это подарил бутылку коньяка.
— Сколько сделал копий? — задал вопрос Круглов.
— Я не считал, — ответил ему сотрудник паспортного отдела.
Следователь допросил членов комиссии по уничтожению старых паспортов. Они показали:
— При уничтожении паспортов они не присутствовали, а расписались лишь в акте.
Остальные четыре человека при допросах пояснили:
— Чмокина мы знаем, он попросил у нас паспорта, для каких целей — не объяснил, через день вернул, да еще по шоколадке подарил. Кредитов в банке мы не получали. Нам он обещал оформить вклады по завышенной процентной ставке.
Исходя из данных кредитных досье, оформлял все эти кредиты инспектор Чмокин. Татьянина проверила, как осуществлялся учет этих кредитов, и выяснила, что денежные средства по поддельным доверенностям получал Чмокин. Митрохина отражала эти кредиты в «черновом» учете и впоследствии погашала их за счет доходов банка. Татьянина составила заключение о размере хищения при проведении кредитных операций и механизме их хищения.
Закончив проверку кредитных операций, стали проверять операции с иностранной валютой. Просмотрев их учет, Татьянина сказала:
— Банк проводил операции, связанные с обменом российских рублей на доллары.
Круглов у нее поинтересовался, как много лиц совершали эти операции.
Валентина ответила:
— В основном на девяносто процентов, ООО «Свирель» получало наличные по чекам, а затем обменивало их на доллары. Платежи в ООО «Свирель» шли из офшорной зоны Алтая, направляли их индивидуальные частные предприятия в виде возмещения займа или как платежи за выполненные работы по договору подряда.
— Какую сумму за год получило наличными ООО «Свирель»? — спросил Круглов.
— Платежи за год составили пятьсот миллионов рублей, и вся эта сумма конвертирована в доллары, — ответила Татьянина, и продолжила: — Получала эти денежные суммы наличными бухгалтер ООО «Свирель», она же проводила и их обмен, при этом банк брал три процента комиссионных.
Следователь изучил юридическое досье ООО «Свирель», учредителями общества были Габитов, Иванов и Сидоров. Эти же фамилии значились в платежах, поступающих на счет ООО «Свирель», от индивидуальных предпринимателей Алтая.
Обменявшись мнениями, для ускорения процесса следствия Круглов выехал в командировку на Алтай, а Татьянина в это время должна была разобраться с обменными операциями.
Индивидуально-частные предприятия, которые направляли платежи ООО «Свирель», были зарегистрированы в офшорной зоне по двум адресам. Следователь допросил хозяев, проживающих по данным адресам.
Селютин и Симцов дали одинаковые показания:
— Пришел мужчина, представительный, дал каждому по тысяче рублей, взял их паспорта, а на следующий день вернул.
Круглов изъял документы регистрации, оказалось, что по каждому адресу зарегистрировано по пять индивидуальных предпринимателей. Расчетные счета им были открыты в местном банке. Круглов вынес постановление, получил согласие местного прокурора и запросил в банке данные о движении денежных средств по счетам тех, кто проводил платежи на счет ООО «Свирель».
Анализ предоставленных банком данных, проведенный следователем, показал, что на их счета денежные средства зачислялись из различных регионов страны, в основании платежей значилось «возврат займа» и «оплата подрядных работ».
Круглов пришел к выводу: «индивидуально-частные предприниматели не проводили никаких работ на Алтае, их счета использовались как „транзитные“ для перечисления денежных средств. При этом банк не направлял информацию об этих операциях в соответствующие органы».
Вернувшись, Круглов проинформировал о результатах поездки Татьянину и твердо сказал:
— Идет «отмывание» денежных средств, полученных преступным путем. Надо выяснить, дает ли наш банк в соответствии с требованиями Закона 115-ФЗ информацию в ведомство, осуществляющее финансовый мониторинг.
Татьянина доложила следователю о проделанной ею работе:
— По учету я выявила, что председатель правления Слезкин проводил обмен российских рублей на доллары по курсу один к одному.
Круглов уточнил, как это понять «один к одному». Валентина пояснила:
— При курсе Банка России двадцать рублей за доллар он проводил обмен один рубль за один доллар. Таким образом он похитил у банка около тридцати миллионов рублей.
Совместно они проанализировали результаты расследования, наметили план допроса Слезкина, Митрохиной и других сотрудников банка, причастных к злоупотреблениям и хищениям денежных средств.
Допрос Слезкина длился с утра и до обеда.
По ряду вопросов он отвечал:
— Не знаю, не давал таких указаний, это предлагала и делала Митрохина с моего согласия.
Когда Татьянина задала вопрос о проводимом им обмене одного рубля за доллар при курсе Банка России в двадцать рублей, он невозмутимо ответил:
— Обмен велся после рабочего дня. В рабочее время банк устанавливал курс в размере двадцати рублей, а во внерабочее время — один рубль за доллар.
Круглов был шокирован таким объяснением и задал вопрос:
— Кому еще вы предоставляли такие условия обмена?
На что Слезкин ответил, что такой льготный обмен проводился только для него.
— Вы знали, что через ваш банк шло отмывание денежных средств? — обратился следователь к Слезкину.
— Мне докладывала Митрохина, — ответил Слезкин.
— Почему не направляли информацию в соответствующие органы?
— Тогда бы мы потеряли хороший доход.
— Вы знали, что за неисполнение Закона 115-ФЗ Банк России может отозвать лицензию?
— Да, знал, но шел на этот риск. Нас проверяли, но этого не находили, а вот вы нашли, — продолжал отвечать на вопросы Слезкин.
— Вы знали, что в банке велся двойной учет?
— Нет, не знал. Это инициатива Митрохиной, я ее только предупредил, что по отчетности мы должны выглядеть хорошо.
На вопросы по конкретным операциям он давал однозначный ответ:
— Спрашивайте у главного бухгалтера.
На следующий день с утра Круглов и Татьянина стали допрашивать Митрохину, предварительно следователь ей сказал:
— Вы знаете лучше нас о злоупотреблениях и хищениях в банке, чтобы при вынесении наказания судом были учтены смягчающие обстоятельства, можете самостоятельно написать явку с повинной.