Качественный и количественный анализ рисков
Надзор на основе оценки рисков учитывает эти требования. Его ядро – швейцарский тест на платежеспособность (SST), который представляет собой новый подход к оценке управления страховыми рисками. Первым делом он рассчитывает целевой капитал, который необходим страховщику при возникновении конкретного риска, принимая во внимание вероятность его возникновения. SST решает две основные задачи:
• рассчитывает потребность в капитале на основе оценки всех рисков, содержащихся в балансовом отчете компании. Для этого следует активно стимулировать управление рисками в страховых компаниях;
• определяет уровень целевого капитала, который может сигнализировать о возникновении проблем. Но если капитал для покрытия рисков меньше необходимого целевого капитала, это не говорит о том, что компания неплатежеспособна. В этом случае компании следует либо мобилизовать необходимый капитал, либо соответствующим образом снизить риски.
Помимо изучения вопросов, касающихся резервов и платежеспособности компаний, новый режим проводит дополнительно качественный анализ рисков.
Модели, дополняющие SST, следует рассматривать как часть комплексной оценки общего риска управления компанией. Предназначенные для оценки организационных процессов, они в первую очередь контролируют качественные аспекты бизнеса страховщика. Кроме того, они призваны побудить страховые компании заниматься непрерывным совершенствованием. Главное в этом – самоконтроль и самооценка, учитывающая соответствующие требования органов надзора. Надо сказать, что надзорные органы вмешиваются только в том случае, если самооценка приводит к неудовлетворительным результатам. Такая форма надзора подходит прежде всего для оценки процессов корпоративного управления, управления рисками, внутреннего контроля, а также для рассмотрения претензий.
Новый Закон о страховом надзоре
Ядро нового Закона о страховом надзоре (ISA) – изменение надзорных установок. Основные задачи этого правового акта – обеспечить стабильность страховых компаний в долгосрочном аспекте и улучшить защиту страхователей.
С вступлением в силу нового закона SST стал фундаментальной моделью оценки способности страховщиков управлять рисками. Для адаптации к требованиям SST законом предусмотрен переходный период.
Новый закон по большей части заменяет превентивную проверку страховых продуктов комплексом правил и текущим контролем защиты страхователей. Такой контроль включает, в частности, инспектирование страховых компаний и введение дополнительной отчетности. Кроме того, благодаря введению SST контроль платежеспособности стал более строгим. Процедура согласования страховых продуктов сохраняется в социально значимых сферах – профессиональном пенсионном обеспечении и добровольном медицинском страховании.
Согласно новому закону надзору подлежат также страховые посредники (например, брокеры и агенты). Основная задача состоит в том, чтобы создать государственный реестр поднадзорных страховых посредников. Включение в этот реестр обязательно для всех посредников, которые работают более чем на одного страховщика. Новые правила предъявляют также ряд требований к профессиональной компетенции и квалификации страховщиков. Главная цель всех изменений – защита потребителя.
Кроме того, новый закон создает правовую основу для надзора за страховыми группами и конгломератами, что расширяет надзорные функции в сферах корпоративного управления, способствует прозрачности и лучшей защите потребителей. В частности, значительно расширились требования к раскрытию информации страховых компаний. Кроме того, каждая страховая компания должна назначить ответственного актуария, который принимает все меры к тому, чтобы компания имела достаточные страховые резервы. Согласно ст. 2 Постановления о надзоре FOPI он отвечает за техническую сторону бизнеса, отчитываясь перед руководством компании не реже чем раз в год.
Компании, занимающиеся перестрахованием, тоже становятся объектом надзора. Платежеспособность таких компаний оценивается на тех же условиях, как и компаний, занимающихся прямым страхованием.